中国上榜——比特币监管最严格的前 5 个国家的细分

比特币不再是极客的专属财产，它的受欢迎程度越来越高。然而，随着比特币的普及，各国政府也想出了各种方式对其进行监管。以下是对比特币规定最严格的 5 个国家，但并非所有国家都明确禁止其使用。

冰岛

冰岛是少数几个明确禁止比特币交易的国家之一。冰岛中央银行表示：

冰岛外汇法禁止人们以电子货币比特币进行外汇交易。

然而，冰岛并没有停止开发自己的加密货币极光币。 Auroracoin 的创始人使用了源自斯堪的纳维亚神话的化名 Baldur Friggjar Óðinsson。除此之外，冰岛还是比特币挖矿中心。

美国

美国一直对比特币很友好，但美国政府一直希望以控制法定货币的方式控制比特币交易。 2013 年 3 月比特币收入要交税嘛中国，美国国税局 (IRS) 将虚拟货币定义为应纳税的财产。同时，美国国税局也指出，专业矿工应缴纳自雇税。

2015 年 9 月，美国商品期货交易委员会 (CFTC) 根据现行法律将比特币定义为商品。结果，CFTC 表明了对比特币的立场，并指控比特币运营商 Coinflip 进行非法交易（因为 Coinflip 之前没有在 CFTC 注册）。该事件被视为比特币合法化的重要一步，标志着加密货币融入现有法律框架。至于许可问题，各州还没有给出统一的解决方案。

2015 年 6 月，纽约州颁布了《虚拟货币管理法》。该法案要求比特币公司遵守纽约金融服务部（DFS）的规定并申请营业执照——BitLicense。另一方面，BitLicense 要求比特币公司严格遵守了解你的客户 (KYC) 和反洗钱 (AML) 法规。申请截止日期是 8 月 8 日。如果没有在截止日期之前申请 BitLicense，或者如果其申请被拒绝，任何公司都不能继续在纽约运营。比特币社区认为 BitLicense 严重违反了加密货币的自由市场。许多公司在 BitLicense 推出后立即离开了纽约，包括 ShapeShift、Kraken、Bitfinex、LocalBitcoins 等。

日本

自 2016 年 3 月起，日本将虚拟货币定义为可用于支付的资产或财产。之后，为了打击洗钱活动，保护数字货币交易所消费者的权益，日本也陆续出台了相应的政策。这些新的监管方法将比特币交易所置于日本金融厅 (FSA) 的管辖范围内。比特币交易所上线前必须在FSA进行注册，注册资本不得低于1000万日元，并且必须提交年度财务报告并遵守审计程序。此举主要是为了防止洗钱，同时也是为了通过将小企业“赶出”该领域来确保消费者的资金安全。

日本律师远藤元和说：

加密货币是高度波动和高度投机的行业。很多交易所财务基础薄弱，一旦面临破产，消费者的资产安全难以保障。

目前日本人每次通过交易所购买比特币都需要额外缴纳8%的消费税，因此比特币在日本也被视为“异域商品”。但是，人们也可以选择在外汇上购买比特币，然后将其“走私”到本国以逃税。

澳大利亚

澳大利亚税务局 (ATO) 目前将比特币定义为“无形资产”而非货币，因此比特币交易需缴纳商品和服务税 (GST)。如果一家比特币公司赚取一个比特币，它也必须纳税。与此同时，2016 年 3 月，澳大利亚政府宣布将引入数字货币立法，并强调其双重征税问题，希望对比特币交易免征商品和服务税。到今年年底，数字货币立法将逐步完善。此外，自 2014 年以来，澳大利亚比特币公司一直被要求提交详细的客户信息，并向执法部门报告可疑交易。

去年 8 月，参议院经济委员会 (SERC) 对比特币和其他加密货币进行了调查，建议将数字货币定义为普通货币。 10 月，澳大利亚政府报告称将对比特币等新兴支付系统采取“渐进式”监管措施。然而，澳大利亚银行一直对比特币行业怀有敌意。去年 9 月，包括西太平洋银行和澳大利亚联邦银行 (CBA) 在内的多家主要银行警告至少 17 家比特币公司的创始人，威胁要关闭他们的银行账户，但没有。进一步解释。澳大利亚竞争与消费者办公室 (ACCC) 也已对该事件展开调查比特币收入要交税嘛中国，以查明银行的行为是否符合法律。

2016 年 8 月上旬，政府机构澳大利亚交易报告分析中心 (AUSTRAC) 发布了一份报告。报告指出，“电子、在线和新的支付方式”经常被用于恐怖活动。报告末尾建议对加密货币进行更严格的监管。

中国

中国政府对比特币的立场尚不清楚。但是，比特币的法律地位与法定货币有很大不同：金融公司不能直接持有比特币。官员们并不认为比特币是一种支付方式：银行不接受比特币，中国的金融体系在交易所出现危机时也没有保护比特币用户。但是，中国并不禁止比特币的私人使用。公民可以相互交易比特币，也可以与外国人交易比特币。如果商家接受比特币支付方式，公众也可以使用比特币购买商品。

2016 年 7 月，中国民法总则草案将比特币定义为与个人物品、财产、银行存款等私人财产相同的“民事权利客体”。因此，在比特币被盗的情况下，持有者也可以获得法律保护。不过，官方尚未确认该法案的有效性。

最后，一些完全禁止比特币的国家包括玻利维亚（南美）、厄瓜多尔（拉丁美洲）、孟加拉国。然而，Edogua 计划发行一种国家加密货币，该国议会于 2014 年 7 月确认支持该计划。